你好！想问下1月份购买礼品礼盒，1月8号给对方转了36800元，但是当时没有发票。3月底送来了5万的发票，这个分录该怎么做呢？[抱拳][抱拳][抱拳]

欣慰的向日葵 追问

2023-03-21 13:11

明白了，那么1月8号转的那笔款，我应该怎么做才能够抵消呢？

良老师1 解答

2023-03-21 13:11

你可以在3月底收到发票的时候，做一个借方分录，应付账款金额5万，再做一个贷方分录，应收账款金额5万，记录开票凭证，并且在贷方分录里把1月8号转的36800元抵消掉，就可以完成这笔账款的处理了。