在做材料的进销存的时候，之前的会计材料结存那个金额错误了，我在做的时候直接按正确的可以吗，怎么做账调过来呢

玲 追问

2017-11-21 08:51

就是结存上面的总金额她计算错误了，那么我下个月的时候按照他的结存金额，可是他结存金额计算错了，我怎么做账呢

邹老师 解答

2017-11-21 08:52

你好，需要知道错误的金额是多少，正确的应当是多少，才可以做调整分录的

玲 追问

2017-11-21 08:54

错误的结存存货金额是72014.32 正确的应该是84824.42，老师应该怎么来调这个结存金额呢

邹老师 解答

2017-11-21 08:54

借；库存商品  贷；主营业务成本84824.42-72014.32  
做这个调整分录

玲 追问

2017-11-21 08:55

不对啊  这是材料啊，怎么做成库存商品和主营业务成本呢

邹老师 解答

2017-11-21 08:55

借；原材料   贷；生产成本   84824.42-72014.32

玲 追问

2017-11-21 09:11

老师现在又遇到麻烦了，科目余额表里面的原材料的结存数跟报表上的又不一样怎么办呢

邹老师 解答

2017-11-21 09:12

你好，账实不符就需要去查明是什么原因造成的，然后做相应的调整分录