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送心意

宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2017-11-20 14:26

您好！我明白了，你的意思是累计到现在有29万，建议你冲某一笔收入比较好。你都开到这个月的折扣不是很好。 
根据《国家税务总局关于印发〈增值税若干具体问题的规定〉的通知》（国税发[1993]154号）第二条第（二）项规定，纳税人采取折扣方式销售货物，如果销售额和折旧额在同一张发票上分别注明的，可按销售额的折扣额征收增值税。《国家税务总局关于折扣额抵减增值税应税销售额问题通知》（国税函[2010]56号）规定，纳税人采取折扣方式销售货物，销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的，可按折扣后的销售额征收增值税；未在同一张发票“金额”栏注明折扣额，而仅在发票的“备注”栏注明折扣额的，折扣额不得从销售额中减除。

Amy仔 追问

2017-11-20 14:29

老师，您的意思是这个月做一笔红字冲销掉吗？

宋生老师 解答

2017-11-20 14:30

你好！你这个月有多少收入？

Amy仔 追问

2017-11-20 14:32

就这个客户这个月有110万

宋生老师 解答

2017-11-20 14:33

你好！你如果收入比较大，倒是可以直接开折扣在一个发票上，问问你客户，看他们是不是愿意。

Amy仔 追问

2017-11-23 09:53

老师，这个月盈利10万，老板叫我调整盈利20万，请问我可以在工资管理人工资左少10万，下个月做多十万这样调整吗？

宋生老师 解答

2017-11-23 09:53

您好！建议你不要调人工了，因为人工你是要申报个税的。你申报了就要做

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您好！我明白了，你的意思是累计到现在有29万，建议你冲某一笔收入比较好。你都开到这个月的折扣不是很好。 根据《国家税务总局关于印发〈增值税若干具体问题的规定〉的通知》（国税发[1993]154号）第二条第（二）项规定，纳税人采取折扣方式销售货物，如果销售额和折旧额在同一张发票上分别注明的，可按销售额的折扣额征收增值税。《国家税务总局关于折扣额抵减增值税应税销售额问题通知》（国税函[2010]56号）规定，纳税人采取折扣方式销售货物，销售额和折扣额在同一张发票上分别注明是指销售额和折扣额在同一张发票上的“金额”栏分别注明的，可按折扣后的销售额征收增值税；未在同一张发票“金额”栏注明折扣额，而仅在发票的“备注”栏注明折扣额的，折扣额不得从销售额中减除。
2017-11-20 14:26:06
我这里销售方开红票。
2020-01-20 13:22:01
您好！如果这发票对方公司已经认证抵扣并且入账了，你就要把开好的两联红字发票寄给对方冲账用，如果对方没认证的，你要把这未认证的两连发票要回来，而后开的红字发票也不用寄给他们，你只要把重新开具的相应的蓝字发票寄给对方就可以了
2016-12-21 11:58:21
你好，最好是冲了再按正确的开具，
2019-05-11 16:43:02
你好 开红字发票的信自表填写原蓝字发票的信息
2020-03-25 09:08:27
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