老师您好，23年1月的时候在电子税务局报了22年12月的资产负债表利润表，现在23年3月，发现22年12月有些账做错了，该折旧没有折旧，有些成本还没有结转，而且22年利润多，成本票是不够的。如果不纠正账的话会多交企业所得税。如果纠正账的话22年的资产负债表和利润表就和之前报的不一样了。汇算清缴调整应该是调那些有额度比例限制的来调出什么的，没法调账做错哇，这个该怎么处理呢，急

范范范 追问

2023-03-17 16:29

在哪个地方调哇，我只知道什么福利费用，业务招待费等等超过比例要调，账做错也能在汇算清缴调吗，在哪个表格哪个项目里调？还是说去作废之前报的资产负债表利润表重新报？

小林老师 解答

2023-03-17 16:32

您好，就是您申报2022年汇算清缴时，按调整后正确的利润表数据申报企业所得税

小林老师 解答

2023-03-17 16:32

您好，可以不修改以前的纳税申报表

范范范 追问

2023-03-17 16:36

直接按正确的利润表来报22年的汇算清缴，那和之前报的不一致，不是自相矛盾了吗

小林老师 解答

2023-03-17 16:39

您好，汇算清缴不是必须跟四季度申报数据相同