送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-11-17 08:58

你好,需要先做计提,然后发放的分录 
借;管理费用等科目          贷;应付职工薪酬 
借;应付职工薪酬      贷;银行存款等科目

为了美好明天 追问

2017-11-17 09:01

原来的会计一直没有计提 都是直接做发放的分录 ,这个对外有什么不好吗 查账会要求吗?

邹老师 解答

2017-11-17 09:02

你好,属于没有按规定计提 
查账了可能会要求补计提

为了美好明天 追问

2017-11-17 09:04

这个没法改变了吧 都年底了,原来几年都是这么做的,

邹老师 解答

2017-11-17 09:05

你好,可以做冲销分录,然后补计提,然后发放

为了美好明天 追问

2017-11-17 09:08

今年前几个月的也在这个月里一起做冲销吗?

邹老师 解答

2017-11-17 09:09

是的,然后做计提分录

为了美好明天 追问

2017-11-17 09:20

然后在发放 ,好麻烦啊 ,能不能先不管了 ,反正是以前的会计做的 ,还有两个月 ,等明年再按正常计提发放

邹老师 解答

2017-11-17 09:22

你好,个人建议还是把之前错误的冲销 
按计提,然后发放的过程

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相关问题讨论
您好!这样做写是对的!
2016-05-31 20:05:48
你好,整个过程是这样处理的
2018-05-24 17:43:01
您好,实际缴纳的是外帐缴纳的,不一定就正好是内帐的销项和内帐的差额
2020-05-09 21:53:45
你好,不计提也可以
2019-11-26 22:32:42
您好 借:管理费用-福利费 贷:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 贷:银行存款
2019-09-26 09:02:56
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