去年账做错但是已结账，把预收账款做到了其他应收账款里面了，现在怎么办？

????我有一颗糖???? 追问

2023-03-15 13:55

对的 就是这样做的，实际应该是借银行存款 贷预收账款，因为是合同往来款

郭老师 解答

2023-03-15 13:55

借其他应收款，贷预收账款。做这个调整的。

????我有一颗糖???? 追问

2023-03-15 13:58

去年已经结账，是在本月做这个分录吗？ 其他应收款的金额就写现在转给预收的金额是吧？

郭老师 解答

2023-03-15 13:59

可以的，可以这么做的，在今年调整就行。

????我有一颗糖???? 追问

2023-03-15 15:38

去年没有入账无形资产 今年补账，无形资产的计提摊销怎样写分录？怎样计算金额

郭老师 解答

2023-03-15 15:40

借以前年度损益调整
贷累计摊销
原值除以12除以年限。

????我有一颗糖???? 追问

2023-03-15 15:41

一般摊销几年呢？我们18年申请的专利一直未入无形资产，现在怎么摊销

郭老师 解答

2023-03-15 15:47

你好，一般十年摊销的。

????我有一颗糖???? 追问

2023-03-15 15:48

补入无形资产的账就是 先 借 无形资产贷以前年度损益调整 然后再 借以前年度损益调整 贷累计摊销吗？

郭老师 解答

2023-03-15 15:50

你好，这个无形资产是当时现金购买的还是什么购买的公户，如果是的话，借无形资产贷银行房款或者库存现金。

郭老师 解答

2023-03-15 15:50

摊销的时候借以前年度损益调整贷累计摊销。

????我有一颗糖???? 追问

2023-03-15 15:50

自行研发的 卖给了另一个公司，但是研发公司的账上没有记无形资产

郭老师 解答

2023-03-15 15:52

你好。你有研发支出资本化吗？

????我有一颗糖???? 追问

2023-03-15 15:52

之前的专利费用是这样做的分录

郭老师 解答

2023-03-15 15:53

你好，也就是你已经做了管理费用吗？你现在是想转到无形资产还是怎么了？

????我有一颗糖???? 追问

2023-03-15 15:55

我现在就是不知道无形资产以前没入账 现在的入账价值金额写多少 因为我们以前没有入账 却发生了专利转让 现在不知道账怎么处理

郭老师 解答

2023-03-15 15:56

你单位自己研发的话，你看下有没有研发支出资本化。

????我有一颗糖???? 追问

2023-03-15 16:00

我红色圈出来的您看下 应该资本化就一项3000元的

郭老师 解答

2023-03-15 16:03

费用化的，正是月末结转到了管理费用里面了。