汇算清缴填报，以前年度损益调整填哪里？

花花花花花 追问

2023-03-10 15:42

跨年调整的，无形资产累摊+其他的费用

meizi老师 解答

2023-03-10 15:42

你好；  这个月末结转到利润分配去；  你  在当年的 年报里面去报 对应的资产折旧、摊销 纳税调整表 去报   

花花花花花 追问

2023-03-10 15:54

其他的费用呢，这笔费用没有发票，跨年了，要调整，又要调减吗？

meizi老师 解答

2023-03-10 15:55

你好； 其他费用    是的；先调整了  ； 之后有合理发票再调减  

花花花花花 追问

2023-03-10 16:00

长期待摊，摊销的金额，要计入到折旧摊销内吗？不然资产折旧摊销合计金额，与期间费用内的折旧摊销金额不一致

meizi老师 解答

2023-03-10 16:02

你好 是的； 要计入这个栏次的   

花花花花花 追问

2023-03-10 16:07

意思是，长期待摊，摊销到“管理费用-装修费”，汇算清缴报告内，期间费用，不填其他，合计计入到“资产折旧摊销费”，是这样吗？

meizi老师 解答

2023-03-10 16:10

你好 ；1  是的； 还是要写哈 ；    

花花花花花 追问

2023-03-10 16:12

请问，回电清缴报告，因“以前年度损益调整”导致需要退企业所得税，怎样填不退，递延到下个会计年度呢？

meizi老师 解答

2023-03-10 16:13

你好；    你不退是什么原因； 多缴纳留底话需要退的   或者申请以后抵减 

花花花花花 追问

2023-03-10 16:16

怎么申请呢？退的金额太少了，不想跑

meizi老师 解答

2023-03-10 16:16

电子税务局-  一般退抵税管理 - 里面去申请