所得税汇算清缴是，我们公司向其他公司借款，账面计提的利息费用，没有实际支付，是要做所得税纳税调增吗？

小小酷 追问

2023-03-10 10:22

那银行结息利息收入，所得税汇算清缴是填在哪个？利息支出里面不能填负数

meizi老师 解答

2023-03-10 10:24

你好； 利息费用这部分的话； 纳税调整表- 扣除类项目- 其他  调增  

小小酷 追问

2023-03-10 10:32

银行的利息收入，是要全额调增的吗？

meizi老师 解答

2023-03-10 10:33

 你好； 利息收入是计入财务费用 -利息收入  借方负数的； 这部分影响你利润的；  不存在调整哈； 月末结转后  影响所得税即可  

小小酷 追问

2023-03-10 10:39

哦哦，我明白了，银行利息收入不需要调整
刚刚说填在纳税调整表- 扣除类项目- 其他  调增  ，是我前面问的其他公司借款计提的利息费用，我是填在
扣除类调整项目——（六）利息支出里面可以吗？
还是一定要写在 其他 里面

meizi老师 解答

2023-03-10 10:47

 你好； 只是 财务费用 会调整（假如没有合理发票的话；  在   扣除类项目利息支出去 写哈   ）