老师，请问企业准备要注销但是还有进项（不准备勾选的）怎么办？要怎么处理掉它们，会影响注销吗？

易 老师 解答

2023-03-09 10:37

借：管理费用，贷：应交税金-应交增值税(进项税额转出）

哎呀嘞**黎黎 追问

2023-03-09 10:51

这个进项发票我们没有入账。

易 老师 解答

2023-03-09 10:55

同学您好，可以补记一下就平了

哎呀嘞**黎黎 追问

2023-03-09 10:56

老师我没听懂补记是什么意思？怎么做？

哎呀嘞**黎黎 追问

2023-03-09 11:01

老师，专票现在在员工手上没有报销，公司不准备报销，一直挂在勾选平台里，这个月公司准备注销，我不知道怎么处理才不影响注销。

易 老师 解答

2023-03-09 11:06

补记到管理费用重出一期报就行， ，注销一般要将资产负债清理为0只余实收资本，往来没法清理的记入营业外收支，有利润未分配的交纳20%分红税后分给股东