下面付员工元春福利那笔分录正确吗，实际给员工发的福利有发票。

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 20:26

为什么要过渡一下呢？

郭老师 解答

2023-03-07 20:27

应付职工薪酬核算的内容包含着福利费

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 20:36

这样改正确嘛？用不用把借：管理费用福利费，贷：借应付职工薪酬福利费，单独做一笔分录，我这样都写在一起可以嘛

郭老师 解答

2023-03-07 20:38

第一个没修改
修改下第一个就可以的，可以一块做，不用分开。

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 20:40

你是指摘要要修改嘛？

郭老师 解答

2023-03-07 20:44

这第一个不也是福利费？

郭老师 解答

2023-03-07 20:44

看一下你第一行的那个分录。

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 20:44

话费都没计提，

郭老师 解答

2023-03-07 20:50

所有的福利费都需要计提。

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 20:59

报销话费，计入管理费用－电话费，这样就不用计提了吧

郭老师 解答

2023-03-07 21:01

好，需要的个人消费的还是福利费。

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 21:04

就是话补，每个月给员工的定额，凭发票报销，这算什么？

郭老师 解答

2023-03-07 21:06

个月都有的补贴应该是工资，工资也需要通过应付职工薪酬来核算。

郭老师 解答

2023-03-07 21:06

每个月都有的补贴做工资。

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 21:08

没有做工资里，是员工凭发票报销的

郭老师 解答

2023-03-07 21:11

那你就做福利费里面，福利费就需要通过应付职工薪酬，你不想做的话，自己决定就可以了
这需要合并到工资薪金一块算个税。

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 21:16

我是做管理费用或者销售费用－福利费里了。但是没有计提

郭老师 解答

2023-03-07 21:18

你好可以的
还有其他的问题吗

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 21:18

不计提有什么风险嘛

郭老师 解答

2023-03-07 21:19

税务上没有风险的，这个是准则的要求。

阡陌红尘。 追问

2023-03-07 21:53

企业发生的运费，快递费，物流费都计入管理费用/销售费用－运费这个科目可以嘛，还是设置多个科目，比如物流费、快递费

郭老师 解答

2023-03-07 21:54

运杂费你设置这个不就可以了
包含运输，物流，快递