营业外支出的调增项应填在汇算清缴A105000表的第几栏

zr 追问

2017-11-08 11:29

是公司为个人交的个税，公司承担

邹刚得老师 解答

2017-11-08 11:31

你好，这个只需要在计提工资时考虑这个多计提这部分工资，而不是计入营业外支出的

zr 追问

2017-11-08 11:34

可是这个去年会计已经做入营业外支出了，要改去年年报，这个怎么改

邹刚得老师 解答

2017-11-08 11:35

你好，把营业外支出调整的去掉，计入管理费用

zr 追问

2017-11-08 11:36

已经做过调增了的，不需要补税，只是这个数字他填到了29项，专管员系统提示不对，不知往哪填

邹刚得老师 解答

2017-11-08 11:36

你好，去掉就是了

zr 追问

2017-11-08 11:39

计入管理费用的话，利润表上管理费用总额又对不上啊，而且连A104000表也要一起改吗

邹刚得老师 解答

2017-11-08 11:40

你好，把计入纳税调整明细表的营业外支出调整的项目数据删除就是了

zr 追问

2017-11-08 11:43

我这个数据删了，总要有地方填啊，不然调增金额合计数不对

邹刚得老师 解答

2017-11-08 11:44

你好，你可以在扣除项目的其他填写

zr 追问

2017-11-08 11:57

我的管理费用是五千，要调增一千，填表时，是不是在29

邹刚得老师 解答

2017-11-08 11:59

你好，是的，就是在29行填写

zr 追问

2017-11-08 11:59

29栏支出项其他的账载金额填5000,税收金额4000,调增金额1000

邹刚得老师 解答

2017-11-08 12:03

你好，是的，是这样填写做纳税调整增加处理的

zr 追问

2017-11-08 12:05

有500元的购材料没有发票要调增，我是直接把500填在40栏的调增里还是也填到29栏呢

邹刚得老师 解答

2017-11-08 12:09

你好，在29行填写，账面金额500，税收金额0

zr 追问

2017-11-08 12:13

这样填的，专管员系统反溃不对，说是期间费用其他项与调整项目明细表扣除类其他项有差异

zr 追问

2017-11-08 12:22

老师，是这样的，管理费用其他5000,另有刚说的营业外支出需调增1000,另购材料无票500，具体怎么填，老师教我一下

zr 追问

2017-11-08 12:52

那1000是不是要和500加起来填列在一起

邹刚得老师 解答

2017-11-08 13:05

你好，其他账面金额5500，税收金额4000，调整增加1500