请问老师，我上年有暂估入库的，上个月来了正式发票，忘了冲暂估直接借库存商品，借应交税费一进项，货应付账款了，本月我想起来应该冲暂估的，本月该如何调整凭证

日久见人心 追问

2017-11-05 14:55

第2张图片是之前暂估的，第丨张图片是来了发票做的分录，这个月我发现没有把暂估冲了，第三张图片是我冲暂估的分录，老师看下对不对，如果不对，帮忙改下

日久见人心 追问

2017-11-05 15:04

就暂估了一次，发票没有全来，只是来了一部分，你看我后面这张冲的分录对不对，我怕做的不对

李爱文老师 解答

2017-11-05 14:19

直接将冲暂估的分录在这个月处理就行了

李爱文老师 解答

2017-11-05 14:30

借：暂估商品  负数，贷：应付账款  负数

李爱文老师 解答

2017-11-05 15:01

这个发票来的是原先哪笔暂估，就冲哪笔业务，从图片中看不出勾稽关系

李爱文老师 解答

2017-11-05 15:11

记账十五号凭证存在问题