老师,上月计提的印花税和附加税因为四舍五入的关系,比实际扣的多计提了0.03元,那我如何冲?税金与附加上月已结转了余额是0了,分录如何冲0.03元?

招力 追问

2017-11-03 19:50

我是借:税金及附加 0.03  贷:应交税费-印花税 0.02   教育费附加0.01  但是税金及附加因为上月已结转了,这样做了就变成-0.03了?

李爱文老师 解答

2017-11-03 19:54

交个月有没有收入，有收入再调，没收入下月有收入时再冲

李爱文老师 解答

2017-11-03 19:54

交个月有没有收入，有收入再调，没收入下月有收入时再冲

招力 追问

2017-11-03 19:55

@李爱文老师:就是先是-0.03挂着是吧?

招力 追问

2017-11-03 19:59

我这样做,借:税金及附加-0.03  贷应交税费0.03  保存不了,还是说我借贷不平,

李爱文老师 解答

2017-11-03 20:21

没收入就先挂着，你不能没收入做个负数税金，这不合理