老师，收到个税退还手续费，一般纳税人公司的分录如何做，需要报增值税吗？

M－Xian 追问

2023-03-03 16:54

是不是收到的款800是含税的，然后就800*1.06不含税的，

郭老师 解答

2023-03-03 16:54

你好，800除以1.06乘以6%。这个才是税额的。

M－Xian 追问

2023-03-03 16:55

好的谢谢老师，报增值税这一块填哪里的，第一次做，不太懂

郭老师 解答

2023-03-03 16:55

附表一百分之六一般计税销售服务里面
附表三第三行第一列加税合计。

M－Xian 追问

2023-03-03 16:56

好咧，感谢老师的指导

郭老师 解答

2023-03-03 16:58

不用客气，工作愉快。