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良老师1

职称： 计算机高级

2023-03-01 21:38

处理收到的进项票有负数的方法一般有两种： 
1. 如发票金额为负，可以将负数用记账凭证的“贷”方栏记入应付票据账户，把负数记录下来作为科目调整； 
2. 如发票金额为正，则可以将负数用记账凭证的“借”方栏记入应付票据账户，同时记入相应金额至另外一个应付票据账户，做两个账户的冲抵。 
 
拓展知识：此外，在使用此类方法时，一定要记录完整的流水账，以确保收入和支出的准确性。要严格按照财务制度和规定，及时记账、及时报税、保存好发票，以避免出现财务不一致等问题。

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相关问题讨论
是材料的负数发票吗
2022-07-07 14:42:45
处理收到的进项票有负数的方法一般有两种： 1. 如发票金额为负，可以将负数用记账凭证的“贷”方栏记入应付票据账户，把负数记录下来作为科目调整； 2. 如发票金额为正，则可以将负数用记账凭证的“借”方栏记入应付票据账户，同时记入相应金额至另外一个应付票据账户，做两个账户的冲抵。 拓展知识：此外，在使用此类方法时，一定要记录完整的流水账，以确保收入和支出的准确性。要严格按照财务制度和规定，及时记账、及时报税、保存好发票，以避免出现财务不一致等问题。
2023-03-01 21:38:13
将之前的采购分录红冲就可以了。
2018-07-09 09:44:42
你好，按正数进项发票减去负数进项发票之后的税额申报
2018-07-03 10:52:39
借应付账款贷库存商品，进项转出
2019-08-23 14:52:00
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