我们注册了两个公司，现在把一个固定资产从一个公司账上转移到另一个公司，该怎么做账,没有发生任何交易，领导让我直接做账

微微vv 追问

2017-10-27 10:35

那正常情况做外账是不是要走销售，那该怎么做账？

宋生老师 解答

2017-10-27 10:36

你好！是的。要做销售从A公司卖给B公司 
1、核销固定资产 
借：固定资产清理 
累计折旧 
贷：固定资产 （账面原值） 
2、增值税（进项）转出 
借：固定资产清理 
贷：应交税费—应交增值税（进项税额转出） 
3、支付清理费用 
借：固定资产清理 
贷：库存现金 / 银行存款 
4、残值变卖收入 
借：库存现金 / 银行存款 
贷：固定资产清理 
5、经批准后结转当期损益（固定资产清理账户贷方余额做相反分录） 
借：营业外支出—处置固定资产净损失 
贷：固定资产清理 
6、期末结转营业外支出 
借：本年利润 
贷：营业外支出—处置固定资产净损失

微微vv 追问

2017-10-27 10:47

那我们公司这种情况还用支付清理费用吗

宋生老师 解答

2017-10-27 10:50

你好！如果没有你就可以省却那一步