我们是一般人 我们8月有进项税留抵税 9月份开了销项 但是没底完进项 没交增值税 附加税也是不是不用啊 但是我报季报的时候忘计提附加税了 现在反结账计提能行吗 这样报表数据就变了？

开心 追问

2017-10-24 08:33

好的  那计提完没有缴纳 如何结转科目？

邹老师 解答

2017-10-24 08:34

你好，只需要把计提的税金及附加结转到本年利润 
借；本年利润   贷；税金及附加

开心 追问

2017-10-24 08:37

@邹老师:计提时候   借：管理费用  贷：附加税   结转时候  借：附加税  贷：本年利润  是这样吗

邹老师 解答

2017-10-24 08:38

你好，计提 
借；税金及附加     贷；应交税费 
结转 借；本年利润 贷；税金及附加

开心 追问

2017-10-24 08:40

@邹老师:知道了  谢谢老师