我们如果根据银行流水做 借：银行存款 贷：应收账款 根据发票做 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增-销 那如果没有开票的 又通过对公走了 这样到期末就会形成应收账款贷方余额 这种余额到汇算清缴时 会要求转为不开票收入要纳税吗？

老师你好 我们公司这个月收到30%预付款 发票还没有给对方开 我们也没有给供货商付钱也没有收到供货商的发票 这个30%的预付款我们做账时 借：银行存款 贷：预收货款 等收到供货方的发票后 借：主营业务成本 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：银行存款/应付账款 我们再给对方开发票 借：预售账款 应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 等收到款项时 借：银行存款 贷：应收账款 这样做对吗 谢谢

答： 同学你好 对的 可以这样做的 但是最好是用一个往来科目来做

被挂靠方：1、内账：收到款项：借：银行存款贷：其他业务收入（挂靠收入）贷：其他应付款-挂靠方贷：应交税费-应交增值税-销项税额支付款项给挂靠方和挂靠方的供应商：借：其他应付款贷：银行存款2、外账：收到款项：借：银行存款贷：主营业务收入贷：应交税费-应交增值税-销项税额支付款项给挂靠方的供应商（需要根据发票入账）：借：主营业务成本借：应交税费-应交增值税-销项税额贷：银行存款挂靠方：内账怎么做

答： 您好，请先详细介绍业务老师才能给您回答

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师您好 我想问 我这边根据银行流水做账 借：应付账款 贷：银行存款 但是我没收到发票 我是付了款的 结果贷方有余额 怎么办呢

答： 同学你好，贷方有余额，先挂着即可。