也是代收代付，但是跟这家公司账外已经算清楚了。只是账面上还在挂账：借：银行存款-A公司 2万 贷：其他应付款 A公司-2万，这笔账我怎么做平呢？

刘泳杉 追问

2017-10-20 10:28

这营业外收入要缴纳增值税的吧？

邹老师 解答

2017-10-20 10:28

你好，是的，有实现收入是需要缴纳增值税的

刘泳杉 追问

2017-10-20 10:34

@邹老师:不缴纳行吗？   银行存款和现金对冲下，借  现金2万      贷：银行存款-A公司  2万，然后付A公司代收款：借：其他应付款-A公司   贷：现金  -2万，然后A公司给开具收到2万的现金？ 这样行吗？

邹老师 解答

2017-10-20 10:35

你好，你单位的确用现金支付了吗

刘泳杉 追问

2017-10-20 10:57

@邹老师:没有，我就是虚做一笔，把帐做平了

邹老师 解答

2017-10-20 10:58

你好，按贷方应当计入营业外收入