我申报利润表时在“所得税累计金额栏”中是不是要把2016年所得税汇算交的所得税和1、2、3季度交的金额加起来填在所得税累计金额栏中

红叶 追问

2017-10-18 14:12

我申报时未分配利润期末数不等于未分配利润期初数 净利润累计数，刚好相差2016年所得税汇算交的这个金额，这个季度申报时我就在所得税累计金额栏中加上就对了

宋生老师 解答

2017-10-18 14:14

您好！因为未分配利润本身是要在上年度扣除这个汇算清缴数才对的。

红叶 追问

2017-10-18 14:26

那我把这个金额扣除了，我负债表上的资产总计期末余额和所有者权益期末余额不等了，如何解整

宋生老师 解答

2017-10-18 14:29

您好！资产本身跟所有者权益不会完全相等的。差了一个负债啊。