当月收到的发票当月没有认证就已入账，导致应交税费期末数跟实际数不符，怎么调整为好呢

水杯子 追问

2017-10-18 11:18

怎么调整为好呢，麻烦老师说详细点

李爱文老师 解答

2017-10-18 11:20

直接不做账务处理，就行了。

水杯子 追问

2017-10-18 11:32

@李爱文老师:我下个月做账的时候只入账认证的那部分 ，上月已入账但未认证的部分的下个月认证，那上月未认证的部分需要账务调整吗？还是不用处理

李爱文老师 解答

2017-10-18 11:37

可以这样操作，就是直接认证税费

水杯子 追问

2017-10-18 11:44

@李爱文老师:就把上月已入账未认证的这个月直接认证，就相当于冲减了上月的税费吧

李爱文老师 解答

2017-10-18 11:46

上月你没认证，如果要计入税费，就是计入“应交税费——应交增值税（待认证进项税）”