8月份扣缴的社保费用实际是七月份产生的，8月份收到的扣缴单是放到7月份的凭证中对吗

橘子汽水 追问

2017-10-17 13:27

老师，工资计提的依据是已经制作好还未发放或者已经发放的工资表吗

邹老师 解答

2017-10-17 13:27

你好，计算好没有发放的金额计提

橘子汽水 追问

2017-10-17 14:16

@邹老师:老师，小规模，不含税销售额不满9万的，那个增值税金是免税的。我想问，这个税金在利润表中和资产负债表中分别怎么反应出来

邹老师 解答

2017-10-17 14:18

你好，在利润表的营业外收入体现，在资产负债表发生计入应交税费的贷方，减免计入借方

橘子汽水 追问

2017-10-17 14:32

@邹老师:老师，计提的工资和社保也要做月末结转对吗？请问具体怎么结转

邹老师 解答

2017-10-17 14:32

借；本年利润  贷；管理费用