取得收入时计提税金的分录是怎样的呢？

田蕊 追问

2017-10-15 21:38

那利润表的营业收入也是971对吗？如果本季度我可以免税，那29的税金就计入营业外收入了对吗？

田蕊 追问

2017-10-16 14:44

老师如果本季度销项税是29，成本是借主营业务成本777，进项税23，贷现金800，那我本季度免税的金额即计入营业外收入的金额是不是29-23=6元呀？因为我们是旅行社可以差额纳税

王雁鸣老师 解答

2017-10-14 21:42

您好，分录，借：现金或者银行存款，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。

王雁鸣老师 解答

2017-10-15 21:09

您好，对的，结转收入是971。

王雁鸣老师 解答

2017-10-15 21:40

您好，对的。对的。您说的很正确。

王雁鸣老师 解答

2017-10-16 14:50

您好，哦，是的。是6元。