老师，2021年12月开了6万的发票开错了，在2022.1才来作废这张发票，已经跨年了，我作废的时候直接这样做对吗？那对应的成本又应该怎么调整？分录怎么写

四季 追问

2023-02-18 13:54

作废以后在当月开具了一张正确的发票

东老师 解答

2023-02-18 13:55

按照这个做负数，再按照正确发票做账就行了

四季 追问

2023-02-18 13:55

不是老师   不开具了

东老师 解答

2023-02-18 13:55

那就按照这个会计分录做负数就行

四季 追问

2023-02-18 13:55

作废以后不开具了

东老师 解答

2023-02-18 13:55

那就按照这个会计分录做负数就行

四季 追问

2023-02-18 13:56

那成本呢老师   怎么把2021.12确认的成本减少呢

东老师 解答

2023-02-18 13:58

这个借库存商品  贷以前年度损益调整（主营业务成本）  借利润分配未分配利润  贷以前年度损益调整

四季 追问

2023-02-18 14:01

正数表示还是负数表示呢

东老师 解答

2023-02-18 14:04

按照正数表示就可以的