去年买个一台机器40000元，已入固定资产，今年2月份已折旧了5个月，然后款只付了30000元，今年我要把机器退回去，钱以前是走公账，我现在对方要打回25000左右，开普票，我现在怎么做账？

CC^ - ^ 追问

2023-02-17 14:23

是因为一直没有用过  不想要了 退回去的

邹老师 解答

2023-02-17 14:24

请看你前后描述，相互矛盾啊

CC^ - ^ 追问

2023-02-17 14:28

就是公司买来  没怎么用，但是我账上已经计提折旧了   然后跟厂家商量的退回，但是只退一部分钱，没有全退给我钱

邹老师 解答

2023-02-17 14:29

你好
先做购进的分录，然后做计提折旧的分录
然后做退回的分录（损失的部分计入营业外支出）

CC^ - ^ 追问

2023-02-17 14:36

我已经做过购进和计提折旧的分录了  
这个月就是做账做退回分录的话 是不是得把我之前的都红冲掉？这个意思吗

邹老师 解答

2023-02-17 14:37

你好，是做固定资产购进的红冲。已经计提的折旧不需要红冲