进项税不得抵扣怎么操作？账务处理的分录还有税务报税要填哪张表？

Ada-Jie 追问

2017-10-09 10:08

分录怎么做？

Ada-Jie 追问

2017-10-09 10:13

我已经做账了，没做进项税科目，该怎么处理？

邹老师 解答

2017-10-09 10:01

你好，做增值税申报表做进项税额转出处理 
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

邹老师 解答

2017-10-09 10:05

你好，填写增值税申报表做转出处理

邹老师 解答

2017-10-09 10:09

借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款

邹老师 解答

2017-10-09 10:13

你好，你当时的账务处理是？