跨年的费用，调整到以前年度损益，汇算清缴怎么报

易 老师 解答

2023-02-16 16:54

同学您好，借：以前年度损益调整-XXX费用相关科目，贷：相关科目，借：应交税金-应交所得税，贷：以前年度损益调整-所得税费用
借：未分配利润贷：以前年度损益调整-XXX费用

易 老师 解答

2023-02-16 16:54

报请根据这个分录调整过来就正常申报了

神勇的小蝴蝶 追问

2023-02-16 16:55

分录我知道，我说的是汇算清缴时，是要怎么调整

神勇的小蝴蝶 追问

2023-02-16 16:57

比如我这笔没记的费用，我应该怎么填上汇算清缴那里

易 老师 解答

2023-02-16 17:05

同学您好，直接反映在 费用栏里了

神勇的小蝴蝶 追问

2023-02-16 17:06

那汇算清缴的费用栏 跟 申报22年度利润表的费用栏金额不一致，这样没关系吗？

易 老师 解答

2023-02-16 17:20

你好，重新打印利润表， 没问题