送心意

李爱文老师

职称会计师,精通Excel办公软件

2017-10-06 15:37

一、是这样,如果股东借款给公司,打入公司的银行存户,肯定是需要第二笔分录的,然后报销时,用银行打款报销,就是还有一笔分录 
借:费用(或原材料等) 
贷:银行存款 
二、第一笔分录,就是直接股东拿现金报销,就是第一笔分录了。 
他也不将现金给出纳,直接走了报销手续。 
三、当然如果股东拿现金出来,直接交给财务 
借:库存现金 
贷:其他应付款——XX股东 
四、现金报销时,就与股东没有关系了 
借:费用(或原材料等) 
贷:库存现金

小秦 追问

2017-10-06 15:48

问题是那些钱全是股东垫的钱,统统都没冲销啊,公司是亏损,没有钱去冲销其他应付,公司的运转就是靠股东垫资的钱,而且我之前是直接计入的其他应付,小额的费用没有经过进什么库存现金银行存款的这个程序,老师仔细看前面我回复的问题了吗?老师你说的那些我知道,我感觉对我每一次回复的问题没有得到解决,我不知道是不是我没表达清楚。

李爱文老师 解答

2017-10-06 16:13

直接用这笔分录 
借:费用(或原材料、固定资产) 
贷:其他应付款——XX股东 
就是由于公司没有钱,直接一直挂在账上,说明公司欠股东的钱处理。

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相关问题讨论
同学你好,您 的分录是正确的
2022-02-17 11:10:23
第一个问题可以先归还,但是归还之后,它还是需要把那个注册资金存进公司才行啊。那如果说他没有把那个100万存进公司,对公司造成了其他损失,那么他是要负相关的一个责任的。
2022-02-13 10:44:40
同学你好: 法人直接打款给公司银行账户。 借:银行存款 贷:其他应付款-法人名字 法人交的现金 借:现金 贷:其他应付款 借:银行存款 贷:现金
2021-07-29 22:46:49
同学你好,第二笔是做相反分录;上面的分录是对的;
2021-07-10 11:46:48
你好,如果和银行贷款 借银行存款 贷 短期借款等
2020-07-02 09:01:10
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