送心意

袁老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2017-10-04 22:43

补交企业所得税75.17(国税交)滞纳金1.17 我的分录是这样的,    借:所得税(损益科目)75.17   营业外支出 1.7     贷:银行存款  76.34  还要调整吗?老师

袁老师 解答

2017-10-04 22:26

以前年度损益调整科目吧

袁老师 解答

2017-10-05 07:59

金额不大,不用调整

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相关问题讨论
你好 这个对你本年的企业所得税没有影响,但是要调整对应年份的汇算清缴
2022-01-23 11:15:34
学员您好。以前年度损益调整后,需要处理所得税。具体会计分录的处理要看您调整的以前年度损益调整是在借方还是贷方,如果是借方,则会计分录为,借,应交税费——应交所得税 贷,以前年度损益调整。如果以前年度损益调整在贷方,则做相反分录。
2020-04-29 20:53:44
你好,去年卖出去的东西今年退回来是这样做分录,不涉及以前年度损益调整的 借;主营业务收入 , 应交税费-应交增值税(销项税额), 贷;应收账款等科目 借;库存商品 ,贷;主营业务成本 不考虑去年所得税影响,只是影响今年的
2019-07-04 11:34:12
你好。可以的,学员。你直接在今年汇算清缴更改今年的即可,
2022-01-05 10:28:26
借利润分配未分配利润 贷应交税费应交企业所得税
2020-07-06 17:54:43
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