老师我想问一下，就是我收到客户的社保单，就做会计分录，之后货币资金就是负的。这是怎么回事，他们家的交社保的是工行，基本户是另一个银行。

闵婷婷 追问

2015-11-06 13:02

您看这该怎么办。老师我这边缴纳社保的有专门的银行工行，客户说打入这个工行直接在柜台存的，没有回单。你说是不是要有工行的回单，您看这该怎么做

闵婷婷 追问

2015-11-06 13:04

借:管理费用-社保费(公司），其他应付款-社保费(个人） 贷:银行存款-工行

闵婷婷 追问

2015-11-06 13:06

借:管理费用-社保费(公司) 其他应付款-社保费（个人）  贷:银行存款-工行

闵婷婷 追问

2015-11-06 13:10

我就是通过社保局快递过来的单子做的账的。我这家的公司基本户的钱只够每个月缴个税，没有多余的钱。我填了缴纳社保的单子后就是负数的

闵婷婷 追问

2015-11-06 13:15

我们这边的社保有专门的一个账户，客户直接在柜台往里面打钱，所以这个工行就没有回单，每个月就直接从里面扣钱的

闵婷婷 追问

2015-11-06 13:51

那我在社保网站可以打那个工行存钱的明细吗

闵婷婷 追问

2015-11-06 14:09

哦

闵婷婷 追问

2015-11-06 14:18

呵呵。我正在提。有个老师在答呢

刘老师 解答

2015-11-06 12:15

一个般企业的货币资包括现金及银行存款，你要具体查一下出现负数是的哪一个

刘老师 解答

2015-11-06 13:02

你缴纳社保的单子的分录是什么？

刘老师 解答

2015-11-06 13:04

在网上可以打回单，要不上地税网也可以打印社保的扣费单

刘老师 解答

2015-11-06 13:07

你工商银行的流水不是全部入账的吧，如果全部入了账还出现负数就是有些漏入了，如果只是入社保的话，建议做分录的时候不走工行，直接走现金

借  管理费用
贷  现金

刘老师 解答

2015-11-06 13:11

你存钱有没有做分录哦，按道理一存一扣了，不会负数的

刘老师 解答

2015-11-06 13:15

还有不明白，你加我Q53733876

刘老师 解答

2015-11-06 13:18

那既然有钱扣，而你做账的时候出现负数，就是你是不是漏做了几笔，你这个工行每一笔都有入账吗

刘老师 解答

2015-11-06 14:03

不可以的，要在银行才可以打

刘老师 解答

2015-11-06 14:17

还有什么疑问可以提网站上提问，谢谢

刘老师 解答

2015-11-06 14:21

没事，欢迎下次再来，谢谢