老师你好，2022年底税金及其附加多计提了几千块钱，但是由于年底做了损益结转，在2023年1月份这笔冲销多计提的就成了负数了，请问老师，结转本年利润之后还需要做冲销吗？

啦啦啦 追问

2023-02-15 14:20

请问老师，具体是要怎么做呢，不太明白呢

郭老师 解答

2023-02-15 14:24

你好，借应交税费，贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷利润分配未分配利润。