我们公司采购了一批预制菜，赠送给其他公司用于品尝。目前对方并未开票，我们已经入库了。已做了暂估入库。现在我们已经出库了一部分，要确认视同销售吗？对方开票的话是普票

???? ???? ???? 追问

2023-02-15 11:26

那我怎么确认收入金额呢

小菲老师 解答

2023-02-15 11:27

同学，你好
市场价格或者采购价格

???? ???? ???? 追问

2023-02-15 11:28

但是我们没有收到钱，按照采购价格的话，收入不是增加了么

小菲老师 解答

2023-02-15 11:29

同学，你好

借方入销售费用

???? ???? ???? 追问

2023-02-15 11:32

是借销售费用--出库数量*单价 贷：库存商品--出库数量*单价。是这样么？有没有销项税

小菲老师 解答

2023-02-15 11:38

同学，你好
有销项的

???? ???? ???? 追问

2023-02-15 11:41

销项怎么算呢？

小菲老师 解答

2023-02-15 11:42

同学，你好
比如货物是10元，销项10*0.13=1.3

???? ???? ???? 追问

2023-02-15 11:45

税率按照13%，是所有都货物无论是什么么？

小菲老师 解答

2023-02-15 11:48

同学，你好
销售货物，一般纳税人13%

???? ???? ???? 追问

2023-02-15 11:49

我们经营营业范围没有销售预制菜的内容，也视同销售么？

小菲老师 解答

2023-02-15 11:49

同学，你好
嗯嗯，是的

???? ???? ???? 追问

2023-02-15 11:54

就是出库时做借：销售费用 贷：主营业务收入 应交税费--销项？

小菲老师 解答

2023-02-15 11:55

赠送时做
借：销售费用 贷：库存商品 应交税费--销项

???? ???? ???? 追问

2023-02-15 14:51

那结转成本怎么做呢

小菲老师 解答

2023-02-15 14:51

同学，你好

没有成本的