您好，老师，我公司在2022年1月未产生一般纳税项目,只开具了简易计税发票，在报税时进行了进项抵扣勾选操作,形成了进项留抵，2022年4月会计就此留抵申请了退税，并做了进项转出，请问操作有问题吗？现在税务局反馈“简易计税免税进少转出”是什么意思呢？

小林老师 解答

2023-02-14 10:22

您好，您企业有一般应税项目？

 Angel° 追问

2023-02-14 10:26

有一般纳税项目

小林老师 解答

2023-02-14 10:27

您好，那您对于进项税转出的计算是否有明确的依据？

 Angel° 追问

2023-02-14 10:27

因为当时申报表上体现了留抵而政策要求不允许留抵，所以会计就申请了退税

 Angel° 追问

2023-02-14 10:28

这是税务发过来的

小林老师 解答

2023-02-14 10:28

您好，那您的留抵进项税对应的业务是一般应税项目还是简易计税？

 Angel° 追问

2023-02-14 10:30

因为这些发票实际上与免税项目服务无关，当时的会计不知道为什么进项了勾选，后来又申请的退税

小林老师 解答

2023-02-14 10:30

您好，那您最好立即撤销退税，同时进项税转出

 Angel° 追问

2023-02-14 10:31

进项转出的计算就是根据之前勾选的发票来的，把勾选的全部进项都做了退税处理

小林老师 解答

2023-02-14 10:32

您好，那您上述处理存在很大风险，您尽快与税务沟通

 Angel° 追问

2023-02-14 10:46

好的，谢谢老师

小林老师 解答

2023-02-14 11:18

您好，您客气，非常荣幸能够给您支持