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送心意

郭老师

职称： 初级会计师

2023-02-13 16:07

借应交税费、预交增值税、
应交税费、附加税，
贷其他应付款，
借其他应付款，贷银行

981157841 追问

2023-02-13 16:37

增值税跟附加税  是要分开的哈

郭老师 解答

2023-02-13 16:37

你也可以一块做的，但是这个科目需要分开。

981157841 追问

2023-02-13 16:49

好的 理解了 谢谢老师

郭老师 解答

2023-02-13 16:50

不用客气，工作愉快

981157841 追问

2023-02-13 16:57

那附加税计提时 是只需要按照实际缴纳的增值税计提  还是要把原先的员工报销的那部分金额都一同计入税金及附加

郭老师 解答

2023-02-13 16:59

月末再做就可以的，你需要交多少做多少就行。

981157841 追问

2023-02-13 17:09

已经预缴掉的不需要转入 税金及附加吗

郭老师 解答

2023-02-13 17:10

你好，月末回来自己计算，你看下你需要交多少税款，需要交多少借税金及附加贷，应交税费附加税做多少，如果你是一般计税的话，它是销项减去进项，按照这个来交增值税，缴纳的增值税乘以6%或者是12%，这个才是你需要缴纳的附加税，不是吗？

981157841 追问

2023-02-13 17:16

预缴的两个点产生的附加税  我是需要都做进去的

郭老师 解答

2023-02-13 17:18

需要做进去的，包含在里面。

981157841 追问

2023-02-13 18:32

借应交税费、预交增值税、
应交税费、附加税，
贷其他应付款，
借其他应付款，贷银行
一开始第一笔的时候 我就应该把应交税费-结转进入税金及附加吧  后面正常的结转增值税及计提附加

郭老师 解答

2023-02-13 18:34

你好，你预交增值税附加税的时候，你知道你当月需要交多少附加税吗？

郭老师 解答

2023-02-13 18:34

如果知道的话，可以做的。

981157841 追问

2023-02-13 18:38

知道的 预缴的当月就交掉了

郭老师 解答

2023-02-13 19:12

l你好，那就可以做的。

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