老师，公司集体福利用掉的商品，那么在表二进项税额转出了，为什么在今年的1月份报表上在即征即退的位置？

 追问

2023-02-13 15:28

那这个即征即退什么意思啊》
当作可抵扣的税额吗
税还是我们的吗
看我这张报表留抵的税额还有13万+12063.22吗

朴老师 解答

2023-02-13 15:40

同学你好
没抵扣完就可以填写

 追问

2023-02-13 15:54

什么意思啊
我公司现在可以抵扣的进项税额是多少啊
这个东西是红酒 ，我们买的有专票，然后我们送人了，我就做了集体福利的进项税客转出了，为什么会留在即征即退位置？是我转出税了又退给我们了？

朴老师 解答

2023-02-13 15:56

同学你好
你上期转出的吧

附表二填写的不对吧
进项税额转出可以填写在“增值税纳税申报表附列资料（表二）”里的第二部分“进项税额转出额”里的第20栏，填在那里就会自动生成到申报主表上去。

 追问

2023-02-13 16:22

第20栏？红字专票？~~~

朴老师 解答

2023-02-13 16:26

同学你好
是填写转出的金额

朴老师 解答

2023-02-13 16:26

同学你好
你这个表你填写在15行就可以

 追问

2023-02-13 16:30

对啊，我就是写在15行啊，然后你看12月报表上即征即退位置是0
但是为什么20231月申报的时候表上即征即退位置是12063.22？
12月这表对的吧？~~

朴老师 解答

2023-02-13 16:32

同学你好
你手动改正
这个不应该即征即退

 追问

2023-02-13 16:40

手动改20231月上面的12063.22？改不了
这个位置无法写入
这个位置我改0改不了

朴老师 解答

2023-02-13 16:42

那你得问问税局看看是不是系统问题

 追问

2023-02-13 16:46

照理说12月报表这个位置是0，那么20231月结转过来也是0，对吧

朴老师 解答

2023-02-13 16:48

对的

这个转出的转出到招待费福利费了
不能即征即退