请问老师，年末结转税费，是都结转到转出未交增值税里，留抵税也要结转到转出未交增值税吗？如果1月份销项减进项还有2000，那那部分转到未交增值税的留抵税怎么抵减，怎么做分录？

爱听歌的期待 追问

2023-02-13 10:07

这个2000怎么结转？具体分录怎么做？是借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税2000   贷做什么？

小宝老师 解答

2023-02-13 10:10

您增值税一般计提的分录发我下，给你看看

爱听歌的期待 追问

2023-02-13 10:20

月末如有交税的做借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税   贷：应交税费-未交增值税      
我现在是要结转年末税费，比如，年末进项累计8，进项转出2，销项4，留抵2，结转时做借应交-转出未交增值税  8 贷：应交税费-进项8
借：应交-销项4    进项转出2    贷：应交税费-转出未交增值税   6
这样下来应交税费-转出未交增值税在贷方2万，就是留抵的2万，问，这个留抵2万怎么处理？要不要做分录？
1月如果销项减进项还有2000怎么做分录？

小宝老师 解答

2023-02-13 12:17

留底的两万，不用做任何处理。，一月份把销项和进行同时转入未交增值税就可以。