物业公司，小规模，收到商铺交来的“合同保证金“这个可以入”其他应付款-合同保证金吗？这个以后要还或者抵费用的，

晴天娃娃 追问

2017-09-25 09:38

明白，另，以前有一家公司租我们的6#号楼，他们做不下去了，现在商家拿那个合同保证金回来抵物业费，租金等，我这样做分录， 
借：主营业务收入 -物业管理费19.42 
       主营业务收入--租金 27.62 
      应交税费-应交增值税费-未交税金 2.96   
贷：应收账款-XX公司-合同保证金 50 
我可以这样入账吗？ 
以前的合同保证金不是我们收的，但我们现在要付这些钱，然后现在业主就拿以前的合同保证金来抵现在的物业费，跟租金，实际我们没有这笔收入！

田老师 解答

2017-09-25 09:46

借：其他应付款--合同保证金50 
贷：主营业务收入 -物业管理费19.42 
贷：主营业务收入--租金 27.62 
贷：应交税费-应交增值税费-未交税金 2.96

晴天娃娃 追问

2017-09-25 10:09

@田老师: 反了，那这个税要交吗？

晴天娃娃 追问

2017-09-25 10:21

@田老师: 老师，这个不是要应该收回那个公司的钱吗？负债是贷方表示增加，他们本来就是应该还我们这笔钱，现在我们只是代他们付，还是要他们要回来，就算要不回来，也应该确认应收账，以后可以做坏账啊呀

田老师 解答

2017-09-25 11:17

没有反，（商家拿那个合同保证金回来抵物业费，租金等。）你拿了人家的合同保证金不应该退回吗？