您好，麻烦老师用（净额法）写下会计分录，会计分录麻烦带上金额。 2.汇算清缴如何填列，填哪些表呢？ 辛苦老师解答一下，谢谢

一休哥哥老师 解答

2023-02-12 11:29

借银行存款420
贷递延收益 420

一休哥哥老师 解答

2023-02-12 11:30

借固定资产960
借应交税费应交增值税-进项 124.8
贷银行存款1084.8

一休哥哥老师 解答

2023-02-12 11:30

借递延收益420
贷固定资产420

一休哥哥老师 解答

2023-02-12 11:32

计提折旧（960-420）/10=54
借制造费费54
贷累计折旧54

一休哥哥老师 解答

2023-02-12 11:33

经历了8年累计折旧=54*8=432万元

一休哥哥老师 解答

2023-02-12 11:35

借固定资产清理108
累计折旧432
贷固定资产540

一休哥哥老师 解答

2023-02-12 11:41

借银行存款271.2
贷：固定资产清理240
应交税费-应交增值税-销项31.2

一休哥哥老师 解答

2023-02-12 11:42

最后把固定资产清理转结转余额，转入资产处置损益

一休哥哥老师 解答

2023-02-12 11:47

汇算清缴的时候，我没有单独的做什么表，直接按正常的做汇算清缴。因为您看收到的一个收益是420，然后你把420抵的固定资产，相当于一收一出就已经抵消了。没有影响。