在快帐里做凭证，因为做的事暂估，新增二级科目应付账款-暂估然后一级科目应付账款就没有了，直接是二级科目暂估，怎么办

Z初九 追问

2017-09-23 12:38

@李爱文老师:我的意思是帐套的科目设置里再做凭证用到应付账款，直接科目显示的就是二级科目应付账款-暂估，没有一级科目了，但是我需要的是一级科目

李爱文老师 解答

2017-09-23 13:53

一、暂估时 
借：原材料 
贷：应付账款——暂估 
二、发票来了，冲销暂估时 
借：原材料    负数 
贷：应付账款——暂估   负数 
三、按发票入账 
借：原材料 
借：应交税费——应交增值税（进项税额） 
贷：应付账款——XX公司

Z初九 追问

2017-09-23 16:18

@李爱文老师:我上个月已经付款了，分录要怎么写？和上面一，二，三，还是一样的吗 ？

李爱文老师 解答

2017-09-23 16:25

一、付款时 
借：应付账款——XX公司 
贷：库存现金（或银行存款） 
二、暂估时 
借：原材料 
贷：应付账款——暂估 
三、发票来了，冲销暂估时 
借：原材料 负数 
贷：应付账款——暂估 负数 
四、按发票入账 
借：原材料 
借：应交税费——应交增值税（进项税额） 
贷：应付账款——XX公司