1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2023-02-10 16:55

你好，上年度工资忘了计提，补计提
借：以前年度损益调整  等科目
贷：应付职工薪酬 
发放
借：应付职工薪酬 ，贷：银行存款等科目 

夏花花 追问

2023-02-10 17:02

老师没有以前年度损益调整科目

邹老师 解答

2023-02-10 17:03

你好，那就这样处理
补计提
借：利润分配—未分配利润，贷：应付职工薪酬 
发放
借：应付职工薪酬 ，贷：银行存款等科目 

上传图片  
相关问题讨论
你好，上年度工资忘了计提，补计提 借：以前年度损益调整  等科目 贷：应付职工薪酬  发放 借：应付职工薪酬 ，贷：银行存款等科目 
2023-02-10 16:55:45
你好，发放借：应付职工薪酬 贷：银行存款 应交税费-应交个人所得税 补提借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬
2024-01-12 22:44:55
您好 可以在今年补做发放分录
2019-02-24 16:19:08
补计提发放的工资应当以贷方记入"应付职工薪酬"科目，借方记入与职工薪酬有关的税金科目，如"应交社会保险费"、"个人所得税"等
2023-03-14 14:08:46
如果是要做补计提分录的话，为： 借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬--工资 借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整
2020-04-23 13:56:34
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...