送心意

吴月柳

职称会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2017-09-20 11:44

你好,如果该客户是企业就不需要缴税,借:管理费用-业务招待费  贷:银行存款或现金

silencieux 追问

2017-09-20 11:50

那如果公司送给公司以外的个人呢?还有做账的时候怎么体现送给企业还是送给个人,是通过二级明细科目吗?谢谢老师。

吴月柳 解答

2017-09-20 11:56

送给个人需要企业代扣代缴个税,做账时在报销单上写上送某公司礼品即可,不用通过二级科目

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您好 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 借:所得税费用 贷:应交税费——应交所得税 借:税金及附加 贷:应交税费——城建税 借:应交税费——未交增值税 应交税费——应交所得税 应交税费——城建税 贷:银行存款
2019-06-05 10:03:34
借:应交税费-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 缴纳 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2020-11-17 17:19:56
你好,如果该客户是企业就不需要缴税,借:管理费用-业务招待费 贷:银行存款或现金
2017-09-20 11:44:06
你好 借;应交税费——某某税款 贷;银行存款
2019-03-22 09:54:22
借管理费用 贷银行,正规是借预付账款 贷银行,按月摊销做借管理费用 贷预付账款,
2020-05-13 17:00:25
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