农民工工资90多个人，做工资表直接计入合同成本人工费，没有通过应付职工薪酬，但是我又申报了个税，这样有矛盾吗

惘然 追问

2017-09-20 14:39

我们是先计提，年底再发放工资

惘然 追问

2017-09-20 16:15

就直接合同成本人工费，贷应付账款

吴月柳 解答

2017-09-20 11:28

你好，如果没有计入可以不通过应付职工薪酬科目。

吴月柳 解答

2017-09-20 14:09

是计提，就是当月发放当月工资可以不通过此科目，如果有计提就必须通过该科目

吴月柳 解答

2017-09-20 16:01

你计提的分录怎么做？

吴月柳 解答

2017-09-20 16:19

那你申报个税按劳务费税目来申报的可以这样做，应付职工薪酬是本企业员工的工资才通过的