请问下大家平时做账，比如银行余额是否对得上，我们可以一笔一笔对银行流水。那每个月的增值税进项，请问大家是直接根据发票入账，还是需要参考什么呢？每个月进项必须和哪里的数据保持一致才算做对账了呢?

配齐 追问

2023-02-09 09:17

进项怎么会是参考开票系统的数据呢，你说的是勾选认证多少进项，我问的是当月入账的总进项参考什么数据做账，怎么样才知道做对了

配齐 追问

2023-02-09 09:18

我们这个行业还没有税负率的说法，昨天问了税管员

meizi老师 解答

2023-02-09 09:18

你好1；  是的；  你要根据销项税来  考虑税负率认证进项税的 ； 你啥行业的； 就参考当地的平均税负率  

配齐 追问

2023-02-09 09:19

我问的是参考什么来入账当月总进项，怎么知道是否做对了。
我不是问你要认证多少进项

meizi老师 解答

2023-02-09 09:20

你好；    1.   看你的发票来做账 ； 你做账都是看你的发票 和你银行回单 来考虑做账的；    

配齐 追问

2023-02-09 09:21

如果按你说的这种方法来做账，最后数据和电子税务局上的进项数据是对不上的

meizi老师 解答

2023-02-09 09:22

你好； 肯定是可以对上的； 你进项税不认证的时候 做 借  费用或者成本  ； 应交税费-待认证进项税  贷 银行存款 ；认证后做 ：借进项税贷    应交税费-待认证进项税   

配齐 追问

2023-02-09 09:25

所以说要知道进项税账做得对不对，是得参考电子税务局上的数据，如果和电子税务局对不上，那就是账错了。而不是只单单根据发票入账就完了，对吗？答案是参考电子税务局数据？

meizi老师 解答

2023-02-09 09:28

 你好1；    是的； 看你  系统里面开票数据 和你   账上数据核对； 报增值税的时候申报表都会显示你的进项税和  销项税； 应纳税额 ； 都和你账上数据都  应该一致的  

配齐 追问

2023-02-09 09:41

如果碰到发票是1月开的，款项是2月付的
又或者是2月付的款，3月15日前做2月的账发票还没收到
这些原因都会导致我们账上的进项和电子税务局上的进项数据不一致，请问你平时是怎么处理的？

meizi老师 解答

2023-02-09 09:42

你好 ；   你 是开出去的发票 ； 1月做收入   ；2月做； 借银行存款贷应收账款；   就可以的 ；   关键是 看你自己 按照纳税义务时间来做报税； 就会一致； 除非你自己做的不一致 ；肯定就有差异的   

配齐 追问

2023-02-09 09:47

我问的进项，你怎么在答销项

meizi老师 解答

2023-02-09 09:48

 你好 ；   我说的进项税 和销项税是一起来回复你  ；  我在给你说思路 ；  你销项税 确定了。 你 进项税 在 1月收到 ；    你2月付款 ；    1月做  ： 借成本费用 ； 进项税贷 应付账款 ； 2月做  借应付账款贷银行存款  ； 那么也 不影响你去报税的 ；   你是不是分录  做的不对