老师，我们在2022年12月销项税25万，进项税27万。月末该怎么做账结转呢

???? ???? ???? 追问

2023-02-08 08:55

应交税费-未交增值税借方是代表这我们在电子税务上的留底税额么？

meizi老师 解答

2023-02-08 08:56

是的； 表示你留抵了2万的金额  

???? ???? ???? 追问

2023-02-08 09:00

好的。我们公司是2022.10月新成立的，2022.11月、12月的工资当月忘记计提了，我现在反结账到12月份，请问可以在12月份的账内直接补提11月.12月的工资么？

meizi老师 解答

2023-02-08 09:01

你好； 可以的； 可以反结账； 但是反结账后； 你记得改你4季度报表和申报表  

???? ???? ???? 追问

2023-02-08 09:10

计提，我做的是借：管理费用 贷：应付职工薪酬，月末年末时候需要处理应付职工薪酬么

meizi老师 解答

2023-02-08 09:10

你好； 你反结账是对的； 记得汇算之前去支付 工资即可；   可以的  

???? ???? ???? 追问

2023-02-08 09:13

月末，年末应付职工薪酬贷方有余额也是可以的是嘛？这两个月工资在2023年的1月支付的。

meizi老师 解答

2023-02-08 09:13

你好1； 可以有余额 ； 你没有发 肯定会有贷方余额的； 挂着即可；   之后支付做支付分录就平衡了   

???? ???? ???? 追问

2023-02-08 09:16

更改以后，第四季度报表和申报表可以在电子税务局直接更改就行了是么？

meizi老师 解答

2023-02-08 09:19

你好 ； 是 ； 系统一般可以改的； 除非你系统不允许； 就得去大厅改的