老师您好，待抵扣进项税税现在已经抵扣了，要怎么做分录呢？

背后的花生 追问

2023-02-07 10:01

进项税是公司自用车，是不是进项税抵扣后要转出？分录怎么做呢？

背后的花生 追问

2023-02-07 10:02

公司自己卖给自己的车

朴老师 解答

2023-02-07 10:06

同学你好
不用呀
借固定资产
借进项
贷主营业务收入
贷销项
这样

背后的花生 追问

2023-02-07 11:23

但是进项税没有抵扣，22年9-12月先做的销售，进项记在待抵扣进项税里，现在打算在23年1月抵扣进项税，然后进项税转出

朴老师 解答

2023-02-07 11:37

同学你好
直接进项转出就可以了

背后的花生 追问

2023-02-07 12:17

但是申报增值税时候没有申报过转出，，，账上和税局申报数据对不上了

朴老师 解答

2023-02-07 12:30

同学你好
附表二转出
不抵扣就附表二转出

背后的花生 追问

2023-02-07 15:14

老师，那我是22年9-12月录的票，当时录在待抵扣进项税里，22年已经结账了，现在不抵扣了直接从待抵扣进项税转出可以吗

背后的花生 追问

2023-02-07 15:17

录的是机动车发票，自己公司开给自己公司的

朴老师 解答

2023-02-07 15:23

同学你好
这个可以的哦

背后的花生 追问

2023-02-07 15:39

那就是1月申报表里要申报进项转出，账上也要做待抵扣进项转出，进项税就不用抵扣了？

朴老师 解答

2023-02-07 15:44

进项转出了就不能抵扣了

背后的花生 追问

2023-02-07 15:53

好的，那待抵扣进项税转出怎么做分录？

朴老师 解答

2023-02-07 16:01

同学你好
借成本费用科目
贷进项转出