送心意

文文老师

职称中级会计师,税务师

2023-02-06 14:57

如果认证了,就做到应交税费-应交增值税 -进项 
申报后,会形成留抵

聂向普 追问

2023-02-06 14:59

老师,那不认证进项,待认证进项税额,会好些呢

文文老师 解答

2023-02-06 15:12

不认证进项,以后需要时再认证抵扣

聂向普 追问

2023-02-07 09:00

老师,如果不认证进项,那采购的商品,如果做账呢

文文老师 解答

2023-02-07 09:39

借:原材料或库存商品 借:应交税费-应交增值税 -待认证进项税  贷:应付账款 
勾选 认证时,再转到应交税费-应交增值税 -进项

文文老师 解答

2023-02-07 09:39

应交税费-应交增值税 -待认证进项税 只是个过渡科目,暂时存放

聂向普 追问

2023-02-07 09:47

老师,那应交税费-应交增值税 -待认证进项税会在资产负债表中显示出负数吗?

文文老师 解答

2023-02-07 10:00

报表上是看应交税费这个一级明细的余额

聂向普 追问

2023-02-07 10:03

老师,我可以理解为会在资产负债表中显示负数,对吗

文文老师 解答

2023-02-07 10:07

可以理解为会在资产负债表中显示负数

聂向普 追问

2023-02-07 10:08

老师,那资产负债表中显示负数是不是表示为有留底呢

文文老师 解答

2023-02-07 10:21

像这种处理,就不是留抵,这能合理解释,没关系的

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相关问题讨论
你好,认证与抵扣是同步的 认证抵扣分录是 借;应交税费(进项税额) 贷;:待抵扣进项税额
2018-01-19 13:06:25
您好,前一个待抵扣进项税额是哪里来的金额呀
2023-09-27 22:32:32
借:应交税费-增值税-进项 贷:应交税费-待认证进项 摘要就是转上月未认证发票
2023-12-04 08:47:01
不可以的哈,没有那个说法
2023-05-17 09:59:48
同学你好,你是说待认证进项税额吧,由于其属于企业的一项资产,将来可以抵扣。
2023-01-31 13:17:18
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  • 老师,这道题为什么不是6000,

    你好 只是生产出来没有销售不需要交税

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