送心意

邹刚得老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-09-12 14:08

你好,借;原材料等科目   贷;应付账款等科目

张老师 追问

2017-09-12 14:17

但我们7月底有盘点,原材料那些都已调好账,账面同实物相符了

邹刚得老师 解答

2017-09-12 14:18

你好,你是盘点的时候就做了上面的分录?

张老师 追问

2017-09-12 14:21

分录没有做,但盘点的时候是实物盘点,那未入账的也有盘进去

邹刚得老师 解答

2017-09-12 14:23

你好,盘点了就会导致账实不符,就需要做上面的分录啊

张老师 追问

2017-09-12 14:29

账实不符,然后我就把盘盈或盘亏的用营业外收入或支出做了分录 
我们有一家供应商7月份没有做对账单过来,所以我没有入账,现在8月做账过来了,我该如何入账 
借原材料,贷应付账款,但是我们在7月份时有做实物盘点,对于账实不符的部分就做营业外收入或支出调整了

邹刚得老师 解答

2017-09-12 14:32

你好,把账实不符做的调整分录冲销就可以了

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相关问题讨论
你好,借;原材料等科目 贷;应付账款等科目
2017-09-12 14:08:56
同学你好,直接按自己的磅单数量,按对方的磅单结算金额,扣除增值税,记入原材料就行了。
2021-05-22 17:29:44
可以计入营业外支出。
2018-10-09 09:12:52
借:主营业务成本 贷:银行存款
2018-03-03 16:56:43
你收货了,票也到了,借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税 贷:银行存款
2018-06-07 14:18:31
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