当月申请开具“红字增值税专用发票信息表”而当月未做进项税转出。是否可以？

加油 追问

2017-09-10 15:17

可是网上报税填写增值税申报表2 时提示 有当月应做进项税转出的金额   
我做了申请信息表，但是没有收到红字发票（现在也不确定红字发票对方是否开具）但网上报税时提示我有应转出的进项税额

王雁鸣老师 解答

2017-09-10 15:20

您好，如果是这样的话，那就需要做进项税转出账务处理和填写申报表了。

加油 追问

2017-09-10 15:56

@王雁鸣老师:当期申请应该当期做进项税转出 可是当期忘记转出了  按未转出的进项税额计算的增值税款  这样就产生了很多税额   有什么方法补救么？？

王雁鸣老师 解答

2017-09-10 16:03

您好，是的，如果当期没有做进项转出的。在下个月进行账务处理即可，但是下月初申报上个月增值税的时候，需要您在申报表上做进项转出即可。

加油 追问

2017-09-10 20:31

@王雁鸣老师:可是我上个月计算增值税时 忘记有进项税额转出的事了，造成我进项税认证抵扣过少，增值税额过高！ 这个增值税我如何避免？

王雁鸣老师 解答

2017-09-10 20:33

您好，已经交了税了，那以后只能多注意点了，月底之前就要先计算一下，交的税多了，就多认证抵扣点进项。