当时开票时赠送的商品没有体现在发票上，但是主商品价格包含了赠送的价格，现在跨年了，需要出库存，怎么做账务处理呢？

摩登 追问

2023-02-03 09:55

对，我是开票方，当时赠品是有入库单独入库的。

meizi老师 解答

2023-02-03 09:56

你好； 入库了。  你  是赠品和货品一起销售出去的话； 那就一起来结转成本即可 ；借主营业务成本 贷库存商品  （包括赠品和货品部分  ）

摩登 追问

2023-02-03 10:02

对，当时已经做了这个结转成本分录，问题是库存表当时忘记做出库了，赠送的商品还在库存表里面，已经跨年了，现在我要怎么把这个商品从这个库存表出去呢

meizi老师 解答

2023-02-03 10:03

你好；  你补做出库即可；   补去做一笔即可 ；   你仓库去做一笔   销售出库或者其他出库单 

摩登 追问

2023-02-03 10:09

分录要怎么处理吗

meizi老师 解答

2023-02-03 10:10

你好； 你之前不是已经走 结转分录了吗 ?  你结转 已经包括了这部分 赠品和货品的金额 成本了嘛 ； 就不单独做分录了 

摩登 追问

2023-02-03 10:25

对，但是我补一个出库存，期末的库存商品跟我报表的库存商品金额会对不上

meizi老师 解答

2023-02-03 10:26

你好；    补一个出库单即可 ； 系统去补做   

摩登 追问

2023-02-03 10:33

出库单有，我意思是库存表我是手动做的，库存表我肯定是要做这个商品的减少对吧！同时报库存商品期末余额不是要和库存表的期末余额一致吗

meizi老师 解答

2023-02-03 10:34

你好；     1.是的； 因为你已经出库了。 如果库存数据 有多一个； 你就得还得做下 出库的  

摩登 追问

2023-02-03 11:26

这样我直接做补出库，相当于库存表的期末库存余额少了嘛，我账面的库存没有结转，相当于报表的库存余额跟库存表的期末余额对不上，会相差这个补出库的金额

meizi老师 解答

2023-02-03 11:27

你好；     你账上不是之前结转过了吗 ？ 怎么会  差异了 账面数据  ； 你只是财务润软件里面   少出库而已； 不是吗 

摩登 追问

2023-02-03 11:39

对的，我少出库，这次出库的话，库存表商品不是少了吗？和我目前的报表余额就对不上了

meizi老师 解答

2023-02-03 11:40

你好； 你出库后； 你财务软件就会减少库存 1的 ；  你账上数据  结转后就不重复操作了 ； 我  怀疑你系统和你账面不一致 。 你之前每个月都盘点 了数据了吗 ？ 正常你做账了分录后 结转过后； 你的库存数据 已经和你 财务软件的库存 数据应该一致了。 怎么还会少1 ； 奇怪了