钢材公司目前账上库存还有138万 但是实际库存是没有的 这个要怎么处理呢？

邹老师 解答

2017-09-09 14:20

你好，是什么原因造成的账实不符了

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-09-09 14:23

因为之前的进项发票被查出来是失控发票 后来补发票进去的 导致账上库存很多

邹老师 解答

2017-09-09 14:25

你好，需要把对应的金额结转到成本中

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-09-09 14:33

老师，然后呢，下面该怎么办？

邹老师 解答

2017-09-09 14:34

这样账实就相符了 
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款 
借；生产成本  贷；原材料 
借；库存商品  贷；生产成本 
借；主营业务成本  贷；库存商品

萌哒哒的小萝卜 追问

2017-09-09 14:39

就相当于我们要交17%的增值税出去 这个账才能平 ，对吧？

邹老师 解答

2017-09-09 14:40

你好，转出的 17%的增值税，最终增加成本